伴隨著中國經(jīng)濟的快速發(fā)展,我國家庭和個人財富不斷積累,無論是高凈值人群數(shù)量,還是其擁有的可投資資產總額,均實現(xiàn)了快速增長。同時,中國現(xiàn)存的家族企業(yè)絕大多數(shù)面臨著“交接班”問題。在這樣的背景下,財富傳承需求開始顯現(xiàn),如何對財富進行傳承成為高凈值客戶或企業(yè)家需要考慮的首要問題。而家族信托因其風險隔離等制度上的優(yōu)勢,未來將在私人財富傳承市場中發(fā)揮越來越重要的作用。但由于家族信托在國內發(fā)展的時間還較短,且受到國內法律制度方面的限制,家族信托業(yè)務的運作模式還尚未成熟。本文主要研究資產保護類與財富傳承類家族信托的架構設計。首先,通過對國內現(xiàn)有的資產保護和財富傳承類家族信托典型運作模式進行對比分析,總結其在架構設計過程中的特色和缺陷。其次,針對家族信托的風險隔離與財富傳承的功能,設計了兩種不同的家族信托標準化架構,并在標準化架構下做了拓展,以供高凈值人群根據(jù)自己的需求進行選擇。最后,分析了家族信托運用過程中可能面臨的問題,并對這些問題提出了相關的建議,以促進家族信托更好的發(fā)展。

【文章頁數(shù)】：54 頁

【學位級別】：碩士

【部分圖文】：

圖１－３中國高凈值人群財富管理目標變化趨勢對比??

圖丨－２中國高凈值人群的可投資資產規(guī)模（萬億元人民幣）??另外，國內高凈值人群的財富管理目標開始轉變，由過去的首要追求“財富??增值”變?yōu)楝F(xiàn)在的“財富保障”和“財富傳承”（見圖１－３）。這說明我國高凈值??人群的財富傳承需求已逐漸顯現(xiàn)，他們中越來越多的人將開始考慮如何在保障現(xiàn)??....

圖１－４已經(jīng)開始考慮進行財富傳承的高凈值人群數(shù)量占比??

中國現(xiàn)存的家族企業(yè)絕大多數(shù)誕生于改革開放時期，已經(jīng)經(jīng)過了將近四十年??的發(fā)展與積累。在接下來的十年內，隨著第一代企業(yè)家逐漸邁入遐休年齡，將會??有越來越多的第一代創(chuàng)始人需要開始考慮企業(yè)交班的問題（見圖１－５）。雖然家族??企業(yè)主大多更希望能在家族內部成員間傳承，但現(xiàn)在的年輕人都有....

圖１－６家族企業(yè)二代接班意愿??

女并不太愿意接班的困境。而我國家族企業(yè)又普遍缺乏明晰系統(tǒng)的傳承規(guī)劃，僅??有６％左右的家族企業(yè)家對企業(yè)傳承問題進行過系統(tǒng)的考慮且已經(jīng)具有明確的解??決方案（見圖１－７）。未來對于這些未作企業(yè)傳承規(guī)劃的企業(yè)家來說，可以通過家??族信托實現(xiàn)企業(yè)“所有權”、“受益權”、“控制權”的橫向....

圖１－７企業(yè)家對傳承家族企業(yè)的考慮情況??

■非常愿意？非常不愿意■不愿意一般■愿意??數(shù)據(jù)來源：《中國家族企業(yè)傳承報告》??圖１－６家族企業(yè)二代接班意愿??可以看出，我國許多家族企業(yè)在傳承過程中將面臨父輩們交班意愿強而其子??女并不太愿意接班的困境。而我國家族企業(yè)又普遍缺乏明晰系統(tǒng)的傳承規(guī)劃，僅??有６％左右的家族企業(yè)家....

本文編號：4015419