選取我國(guó)滬深兩市A股上市商業(yè)銀行作為研究對(duì)象,利用2007—2017年年報(bào)數(shù)據(jù),實(shí)證研究金融創(chuàng)新對(duì)商業(yè)銀行股票崩盤風(fēng)險(xiǎn)的影響。在此基礎(chǔ)上,以公允價(jià)值計(jì)量作為中介變量研究其在金融創(chuàng)新對(duì)商業(yè)銀行股票崩盤風(fēng)險(xiǎn)影響中的作用機(jī)理。研究發(fā)現(xiàn):金融創(chuàng)新與商業(yè)銀行股票崩盤風(fēng)險(xiǎn)負(fù)相關(guān),公允價(jià)值計(jì)量在其中發(fā)揮部分中介效應(yīng)的同時(shí)也增加了商業(yè)銀行股票崩盤風(fēng)險(xiǎn)。在當(dāng)前鼓勵(lì)創(chuàng)新和防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)的背景下,應(yīng)當(dāng)大力提倡金融創(chuàng)新,通過(guò)公司治理和內(nèi)部控制來(lái)規(guī)范公允價(jià)值計(jì)量的使用。

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【文章目錄】：
一、引言及文獻(xiàn)綜述
二、理論分析與研究假設(shè)
    (一) 金融創(chuàng)新對(duì)商業(yè)銀行股價(jià)崩盤風(fēng)險(xiǎn)的影響
    (二) 公允價(jià)值計(jì)量在金融創(chuàng)新與商業(yè)銀行股價(jià)崩盤風(fēng)險(xiǎn)中的作用
三、研究設(shè)計(jì)
    (一) 變量設(shè)定
        1.股價(jià)崩盤風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法。
        2.公允價(jià)值計(jì)量范圍的測(cè)度。
        3.金融創(chuàng)新程度的測(cè)度。
        4.控制變量的選擇。
    (二) 研究模型
    (三) 樣本與數(shù)據(jù)
四、實(shí)證結(jié)果與分析
    (一) 描述性統(tǒng)計(jì)分析
    (二) 實(shí)證結(jié)果與分析
    (三) 穩(wěn)健性檢驗(yàn)
五、研究結(jié)論



本文編號(hào)：4049204